Thuế là một phần không thể thiếu khi vận hành doanh nghiệp tại Việt Nam. Để hoạt động kinh doanh tuân thủ pháp luật và tối ưu hóa lợi ích tài chính, doanh nghiệp cần nắm rõ các loại thuế cần khai báo và nộp sau khi thành lập. Trong bài viết này, Công ty Luật Sao Kim sẽ giúp bạn tìm hiểu chi tiết các loại thuế mà doanh nghiệp cần lưu ý để tránh vi phạm pháp luật và quản lý tài chính hiệu quả.
Tại sao cần lưu ý các loại thuế khi thành lập doanh nghiệp?
Việc hiểu rõ các loại thuế giúp doanh nghiệp:
- Đảm bảo tuân thủ pháp luật: Tránh bị phạt hoặc chịu hậu quả pháp lý do kê khai sai hoặc chậm nộp thuế.
- Quản lý tài chính tốt hơn: Lập kế hoạch chi tiêu và cân đối ngân sách một cách hợp lý.
- Tận dụng các chính sách ưu đãi thuế: Giảm thiểu chi phí và gia tăng lợi nhuận kinh doanh.
Các loại thuế doanh nghiệp cần lưu ý
Dưới đây là những loại thuế cơ bản mà mọi doanh nghiệp cần biết khi thành lập:
1. Lệ phí Môn bài
- Lệ phí môn bài là khoản thuế trực thu mà doanh nghiệp phải nộp hàng năm dựa trên vốn điều lệ hoặc vốn đầu tư.
- Mức thu lệ phí môn bài:
- Doanh nghiệp có vốn điều lệ hoặc vốn đầu tư trên 10 tỷ đồng: 3.000.000 đồng/năm.
- Doanh nghiệp có vốn điều lệ hoặc vốn đầu tư từ 10 tỷ đồng trở xuống: 2.000.000 đồng/năm.
- Chi nhánh, văn phòng đại diện, địa điểm kinh doanh: 1.000.000 đồng/năm.
2. Thuế Giá trị gia tăng (GTGT)
- Thuế GTGT là thuế tính trên giá trị tăng thêm của hàng hóa, dịch vụ phát sinh trong quá trình sản xuất, lưu thông và tiêu dùng.
- Mức thuế suất: Thông thường là 10%, nhưng có thể là 0%, 5% hoặc 15% tùy vào loại hàng hóa, dịch vụ.
3. Thuế Thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
- Thuế TNDN là thuế tính trên thu nhập chịu thuế của doanh nghiệp.
- Mức thuế suất: Thông thường là 20%, nhưng có thể thấp hơn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa hoặc doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực ưu đãi thuế
4. Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN)
- Thuế TNCN là thuế tính trên thu nhập của cá nhân từ tiền lương, tiền công và các khoản thu nhập khác.
- Doanh nghiệp có trách nhiệm khấu trừ thuế TNCN từ thu nhập của người lao động và nộp cho cơ quan thuế
5. Các loại thuế khác (tùy theo hoạt động kinh doanh)
- Thuế xuất nhập khẩu: Đối với doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa.
- Thuế tài nguyên: Đối với doanh nghiệp khai thác tài nguyên thiên nhiên.
- Thuế tiêu thụ đặc biệt: Đối với doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ thuộc diện chịu thuế tiêu thụ đặc biệt.
Căn cứ pháp lý
- Luật Quản lý thuế 2019
- Luật Thuế giá trị gia tăng 2008
- Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp 2008
- Luật Thuế thu nhập cá nhân 2007
- Điều 4 Nghị định 139/2016/NĐ-CP (sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định 22/2020/NĐ-CP) Quy định về lệ phí môn bài.
Dịch vụ tư vấn thuế của Công ty Luật Sao Kim
Với kinh nghiệm trong lĩnh vực tư vấn pháp lý và thuế, Công ty Luật Sao Kim mang đến dịch vụ hỗ trợ toàn diện, bao gồm:
- Tư vấn các loại thuế và thủ tục thuế cần thực hiện.
- Hỗ trợ kê khai và nộp thuế đúng hạn.
- Tư vấn tối ưu hóa các chi phí thuế cho doanh nghiệp.
- Đại diện làm việc với cơ quan thuế khi cần thiết.
Nếu bạn đang có nhu cầu tư vấn hoặc hỗ trợ các vấn đề liên quan đến thuế, hãy liên hệ ngay với Công ty Luật Sao Kim!
